Calculateur d'impôt sur les plus-values
Calculateur d'impôt sur les plus-values
Estimez l'impôt fédéral sur la vente d'un actif
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Comprendre l'impôt sur les plus-values
Lorsque vous vendez un placement ou un actif pour plus que ce que vous avez payé, le profit constitue une plus-value -- et la façon dont elle est imposée dépend fortement de la durée pendant laquelle vous l'avez détenu avant de la vendre.
Court terme : 12 mois ou moins
Les actifs détenus un an ou moins sont imposés comme un revenu ordinaire, au même taux marginal que votre salaire ou vos traitements.
Long terme : plus de 12 mois
Les actifs détenus plus d'un an bénéficient de taux préférentiels à long terme -- 0 %, 15 % ou 20 % selon votre revenu imposable total et votre statut de déclaration.
Les gains s'ajoutent aux autres revenus
Les plus-values à long terme « s'empilent » au-dessus de votre autre revenu imposable -- un gain peut chevaucher deux tranches, chaque portion étant imposée à son propre taux.
Estimation uniquement
Cet outil utilise des seuils approximatifs des tranches fédérales de 2024 et ne tient pas compte de l'impôt sur le revenu net de placement, des impôts d'État ou d'autres crédits et déductions. Vérifiez les chiffres actuels auprès d'un professionnel de la fiscalité ou de l'IRS avant de produire votre déclaration.
Exemple concret
Supposons que vous ayez acheté une action pour 10 000 $, vendue 2 ans plus tard pour 16 000 $, en déclarant seul(e) avec 70 000 $ d'autre revenu imposable :
- Plus-value : 16 000 $ − 10 000 $ = 6 000 $.
- Période de détention : 24 mois → long terme.
- Revenu cumulé : de 70 000 $ à 76 000 $ tombe entièrement dans la tranche de 15 % à long terme pour une personne célibataire.
- Impôt dû : 6 000 $ × 15 % = 900 $.
Résumé
- Gain : 6 000 $
- Impôt dû : 900 $
- Produit net : 15 100 $
Points clés à retenir
- La période de détention compte : attendre au-delà de la barre des 12 mois peut réduire considérablement le taux d'imposition d'une plus-value.
- Les pertes ne sont pas imposées : cet outil affiche 0 $ d'impôt en cas de perte -- en réalité, les pertes en capital peuvent compenser d'autres gains ou une part limitée du revenu ordinaire.
- Une estimation, pas un conseil fiscal : vérifiez les chiffres exacts auprès de l'IRS ou d'un professionnel de la fiscalité avant de prendre une décision.