Calculateur de RMD
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Distribution minimale obligatoire
Saisissez les détails de votre compte pour calculer votre RMD.
Ce calculateur fournit une estimation à titre éducatif uniquement et ne constitue pas un conseil fiscal ou financier. Consultez un professionnel de la fiscalité qualifié ou l'administrateur de votre régime pour confirmer votre obligation réelle de RMD.
Comprendre les distributions minimales obligatoires
Une distribution minimale obligatoire (RMD) est le montant minimum que vous devez retirer chaque année de la plupart des comptes de retraite à avantages fiscaux une fois que vous atteignez un certain âge -- l'IRS ne laisse pas l'épargne à imposition différée croître indéfiniment sans finir par la taxer. Ce calculateur utilise la table de l'IRS « Uniform Lifetime Table » pour estimer ce retrait minimum.
Les RMD débutent à 73 ans
En vertu du SECURE 2.0 Act, les RMD débutent actuellement à 73 ans (cet âge a été relevé deux fois ces dernières années, vérifiez donc la loi en vigueur car elle peut encore changer). Aucune RMD n'est due avant cet âge.
La table « Uniform Lifetime »
L'IRS publie un diviseur d'espérance de vie pour chaque âge. Votre RMD correspond simplement à votre solde de fin d'année précédente divisé par le diviseur correspondant à votre âge actuel -- le diviseur diminue avec l'âge, de sorte qu'une part plus importante du solde doit être retirée chaque année.
Pénalités en cas de RMD manquée
Ne pas retirer la totalité de la RMD avant la date limite peut entraîner une lourde pénalité fiscale sur le montant manquant -- les RMD ne sont pas facultatives une fois qu'elles s'appliquent à vous.
Les comptes Roth sont différents
Les IRA Roth n'ont jamais eu de RMD pendant la vie du titulaire d'origine, et depuis 2024 le SECURE 2.0 Act a étendu cette même exemption aux comptes Roth 401(k) -- sélectionnez « Roth 401(k) » ci-dessus pour voir cette mention apparaître dans votre résultat.
Exemple concret
Supposons que votre IRA traditionnel affichait 500 000 $ à la fin de l'année dernière, et que vous avez 75 ans cette année :
- Diviseur à 75 ans (table « Uniform Lifetime ») : 24,6.
- RMD : 500 000 $ ÷ 24,6 ≈ 20 325,20 $.
Une personne de 68 ans avec le même solde ne doit aucune RMD pour l'instant -- l'obligation ne débute qu'à 73 ans.
75 ans, solde de 500 000 $
- Diviseur utilisé : 24,6
- RMD : 20 325,20 $
Points clés à retenir
- Rien n'est dû avant 73 ans : Si vous avez moins de 73 ans, vous n'avez encore aucune obligation de RMD -- ce calculateur ne produira ni division par zéro ni chiffre erroné pour ces âges, il indique simplement qu'aucune RMD n'est requise.
- Le diviseur diminue avec l'âge : En vieillissant, le même solde produit un retrait obligatoire plus important, car le diviseur diminue chaque année.
- Les comptes Roth sont exemptés : Les IRA Roth (toujours) et les 401(k) Roth (depuis 2024) n'ont aucune obligation de RMD du vivant du titulaire d'origine.
- Il s'agit d'une estimation : Des règles spécifiques s'appliquent aux comptes hérités et aux exceptions pour activité professionnelle continue sur les régimes d'employeur -- vérifiez votre obligation réelle auprès d'un professionnel de la fiscalité ou de l'administrateur de votre régime.